A 2008-as világgazdasági válságban nagy szerepe volt a felelőtlen üzletpolitikát folytató banki vezetők és alkalmazottak végtelen profitéhségének. A pénzintézetek bedőléséhez vezető üzleti tevékenységük dacára a bankárok pénze kifizetésre került. Ebben a cikkben a pénzintézeti javadalmazások kérdéskörét elemezzük.
Válság előtt
A válságot sok tényező együttállása okozta. Az ingatlanpiaci túlhitelezés, és a túlzott kockázatok befektetési termékek általi áthárítása a befektetőkre voltak a fő kiváltó okok. Ezt tetézte a hitelminősítők felelőtlensége, a bankközi kamatlábak bankárok általi manipulálása, valamint a globális pénzügyi rendszer egészének nem megfelelő szabályozottsága.
Warren Buffet a pénzügyi innovációnak feltüntetett, a válságot generáló befektetési termékeket tömegpusztító fegyvereknek nevezte. Joggal, mivel ezen pénzintézetek az ügyfelek pénzét emésztették fel, sokakat nyomorba döntve. Csak az Egyesült Államokban 17 ezer milliárd dollárral csökkent a háztartások vagyona, többek között mintegy 2800 milliárd dollárnyi nyugdíjcélú megtakarítás veszett el.
A termékek kidolgozása során nem érvényesültek a tisztesség iránti elvárások. Az ügyfelek tájékoztatása nem volt megfelelő, és nem tárta fel a befektetők felé a kockázatokat. Nem mérték fel a befektetők kockázatvállalási képességét, hajlandóságát. Az értékesítéseket erőszakos kereskedelmi gyakorlat jellemezte, rányomva az ügyfelekre a kockázatos termékeket.
A banki üzleti területek javadalmazása kizárólag rövid távú profit elvárásoktól függött. A válság következményeként a pénzintézeti szektor reputációja világszerte súlyosan sérült, az ügyfelek bizalma elveszett. Mindennek hatása a mai napig is érezhető.
Válság után
A pénzintézetek a gazdaság finanszírozói, biztosítói, a gazdaság működéséhez szükséges pénzügyi tranzakciók bonyolítói, így elengedhetetlen volt a pénzügyi szektor megregulázása. A válságot követően annak okaira globálisan is érvényes válaszokat kellett adni.
A prudenciális felügyeletet újra kellett definiálni, meg kellett erősíteni. A globális szabályozási prioritás a pénzintézeti szektorban is a felelős vállalatirányítás következetes elvárása lett. A kockázatkezelés szigorítása kiemelt téma lett: a rendszerszintű kockázatot képviselő intézményeket azonosítani kellett.
A globális válság kezelését és további válságok megelőzését szolgáló szabályozási csomagok kiemelten foglalkoztak a pénzintézetek javadalmazási irányelveivel is. Alapvető változást hozott a javadalmazás irányelveiben a kockázatvállalás és javadalmazás összekapcsolása.
Az irányelvek a változó jövedelmi elemek arányát korlátozták, azok kifizetését a hosszú távú eredményességhez kötötték. A válság utáni szabályozás lehetővé tette, hogy a javadalmazásokat csökkenteni, kifizetésüket megtagadni is lehessen. Az új szabályozás eredetileg a szignifikáns kockázatot képviselő intézeteket célozta, azoknak felső vezetőire és kockázatvállaló munkatársaira vonatkozott.
Bankárok pénze
A bankárok pénzét a pénzintézetek ügyfelei fizetik. A pénzintézeti dolgozók számára az ügyfelek érdeke mindenkor meg kell, hogy előzze a pénzintézet profit érdekeit. A banküzem és annak vitele rendkívüli felelősséggel járó tevékenység: a bankárok, az üzleti vezetők és más kulcsemberek a magas felelősséggel arányos magas javadalmazást kapnak.
A pénzintézeti javadalmazások a fentiek miatt a közfigyelem célkeresztjében vannak. Érthető az a széleskörű társadalmi elvárás, hogy a pénzintézetek transzparensen működjenek. A pénzintézeti javadalmaknak legyenek felső korlátai, és a prudens pénzintézeti szabályok betartásához kötött feltételei.
Ezt szolgálják a pénzintézeti javadalmazásra vonatkozó belső szabályzatok kidolgozására, nyilvánosságra hozatalára vonatkozó jogszabályi követelmények. A pénzintézet választása során a leendő ügyfeleknek javasolt az intézmény honlapján a javadalmazási szabályokra vonatkozó előírásokat is tanulmányozni.
Javadalmazás fizetése a pénzintézeteknél
A pénzintézeti dolgozók javadalmazásának alapelvei globálisan érvényesülnek. Az Európai Unióban komplex jogszabálycsomag, illetve ajánlások fogalmazzák meg az alkalmazandó előírásokat, felügyeleti elvárásokat. A felügyeletek szigorúan és rendszeresen ellenőrzik a pénzintézeti javadalmazást.
A bankoknak méretükkel és tevékenységükkel arányos javadalmazási politikákat kell kidolgozni, alkalmazni, és nyilvánosságra hozni. Azonosítani kell a kockázati profilra jelentős hatást gyakorló munkavállalókat.
A javadalmazási szabályoknak összhangban kell lenniük a kockázatkezeléssel. A mozgó javadalmazás kifizetési feltételei között szerepelnie kell a prudens pénzintézeti működésre vonatkozó elvárásoknak a profit elvárásokkal azonos súllyal. A kontrollfunkciók javadalmazásának biztosítania kell a funkciók vezetői, dolgozói, és a felügyelt üzleti területektől való függetlenségét.
Felső szintű javadalmazási bizottságoknak kell dönteni a javadalmazási politikáról. Meg kell határozni, hogy a javadalmat milyen eszközben fizetik ki. Jellemzően részben pénzben, részben az adott intézmény részvényeiben. A kifizetés csak halasztott jelleggel történhet, az eredményességi mutatóknak hosszabb távon is meg kell felelni.
A pénzintézeti javadalmazási rendszerek, a javadalmak kifizetésének szabályai a magyar pénzintézeti rendszerben is irányadóak. A pénzintézetek gyakorlatában a kockázatvállaláshoz, a prudens szabályok betartásához kötött javadalmazást az alkalmazottak egyre szélesebb körére terjesztik ki, ami hozzájárul a pénzintézeti szektor biztonságos működéséhez.
(Források: elemzéskozpont.hu, Bankszövetség)
(Címlapkép: Depositphotos)
